Prima definisci quale merce sei in grado di vendere

La specifica deve partire dal tuo mercato di sbocco. Solo dopo va confrontata con il materiale offerto dai fornitori.

Un impianto di selezione che vende molte categorie su mercati diversi può accettare una composizione del lotto differente rispetto a un grossista che rifornisce soltanto negozi alla ricerca di una qualità specifica. Questo non è un motivo per escludere automaticamente l’unsorted, ma per verificare se l’azienda dispone di clienti e capacità operative per l’intera struttura prevista del materiale.

Scheda delle esigenze dell’acquirente

Distingui tra requisito contrattuale, risultato storico e descrizione indicativa del materiale. La frase “nelle consegne precedenti c’era molta merce invernale” non costituisce un impegno affinché nel tuo container sia presente una determinata quota di abbigliamento invernale.

Nel caso dell’unsorted, pretendere percentuali esatte e garantite di tutte le categorie può non riflettere il reale processo di preparazione del materiale. In questo caso negozia soprattutto la provenienza, il periodo di raccolta, l’eventuale preselezione, le esclusioni e l’accesso all’ispezione.

Se la tua azienda necessita di una struttura delle categorie più prevedibile, richiedi in parallelo un’offerta per materiale preselezionato. Confronta la differenza di prezzo con il costo della manodopera, dei residui e delle scorte immobilizzate, non soltanto con il prezzo dell’unsorted.

Dove cercare i fornitori e come accertarne il ruolo effettivo

Costruisci l’elenco dei candidati utilizzando più canali: directory di settore, contatti fieristici, segnalazioni di importatori, ricerca diretta di centri di raccolta e impianti di selezione e contatti con operatori logistici. Considera le piattaforme B2B come uno strumento per trovare contatti, non come una verifica già conclusa.

Un punto di partenza concreto è il Public Directory dell’organizzazione SMART — Secondary Materials and Recycled Textiles Association. La directory aiuta a individuare imprese attive nel settore dei tessili secondari, ma non sostituisce la verifica del singolo venditore e del lotto. ^[1]

Il nome dell’azienda non definisce le responsabilità

Chiedi di identificare cinque soggetti o funzioni: il venditore nel contratto, l’emittente della fattura, il possessore o soggetto che dispone del materiale, chi esegue la preparazione e il carico e il soggetto responsabile dei reclami.

Non devono necessariamente essere sempre le stesse imprese. Le relazioni tra loro devono però essere comprensibili e documentate. Se un intermediario presenta un’offerta ma non è responsabile della vendita, valuta separatamente l’ambito del suo servizio e l’affidabilità dell’esportatore effettivo.

Verifica del fornitore prima del primo anticipo

L’obiettivo della qualifica non è raccogliere il maggior numero possibile di file. Bisogna verificare se un soggetto realmente esistente, rappresentato dalla persona appropriata, è in grado di eseguire uno specifico ordine.

Identità e poteri di rappresentanza

Ottieni la denominazione legale completa, il numero di registrazione o aziendale, l’indirizzo, i dati della parte contrattuale e del beneficiario del pagamento. Verifica la coerenza di queste informazioni con un registro indipendente e con la documentazione commerciale.

In Canada, la banca dati Corporations Canada comprende le società federali, ma non tutte le imprese registrate secondo la normativa delle province o dei territori. L’assenza di un risultato in questa banca dati non dimostra che l’azienda non esista; in tal caso va verificato il registro competente. ^[2]

Il semplice riscontro dell’esistenza dell’azienda non conferma i poteri della persona che firma l’ordine. Se necessario, chiedi un documento che dimostri il potere di rappresentanza o una procura.

Strutture e accesso al materiale

Chiedi l’indirizzo del luogo di stoccaggio, una descrizione dell’approvvigionamento e della preparazione del materiale e la possibilità di vedere il magazzino. Durante una videochiamata in diretta può essere utile chiedere di raggiungere una specifica area dell’impianto e mostrare le balle presenti, le marcature e il metodo di pesatura.

Un video promozionale può mostrare un impianto reale, ma da solo non consente di stabilire se il lotto offerto si trovi attualmente in quel luogo e chi abbia il diritto di disporne. In caso di maggiore esposizione finanziaria, valuta un’ispezione indipendente.

Storico delle esportazioni e referenze

Chiedi documenti anonimizzati relativi a spedizioni precedenti: fatture, packing list e documenti di trasporto. Verifica la coerenza di date, parti e descrizione della transazione.

Verifica le referenze tramite un contatto reperito in modo indipendente. Chiedi informazioni sulla corrispondenza del peso, sulla completezza dei documenti, sulla puntualità e sulla gestione di eventuali problemi. Il semplice fatto che “il container sia arrivato” non basta a valutare la qualità della collaborazione.

I documenti di una consegna precedente non costituiscono prova della qualità del lotto successivo.

Campione e tracciabilità

Valuta il campione insieme alle informazioni sulla sua provenienza, su chi lo ha selezionato e sulla possibilità di collegarlo all’ordine. Una selezione di capi particolarmente attraenti preparata per la presentazione non consente di stimare il risultato dell’intero unsorted.

Quando il materiale deve essere preparato soltanto dopo l’ordine, definisci il processo di preparazione, il momento in cui il lotto viene separato, il metodo di identificazione e la fase dell’ispezione. Non sostituire questi accordi con fotografie di scorte casuali.

Segnali che richiedono di fermare la transazione

Conferma un cambio di conto bancario tramite un canale già verificato, non tramite il numero di telefono fornito soltanto nel messaggio che comunica la modifica. L’FBI raccomanda questo tipo di verifica indipendente per proteggersi dalle frodi basate sulla compromissione o impersonificazione della corrispondenza aziendale. ^[3]

RFQ: una richiesta che consente di ottenere risposte confrontabili

Invia a ogni candidato la stessa scheda di richiesta d’offerta — RFQ. Chiedi di indicare eventuali scostamenti dalla specifica invece di limitarsi a una conferma generica del tipo “possiamo fornire”.

Non confrontare i chilogrammi senza una definizione. Un prezzo basato su un peso che comprende gli imballaggi non è direttamente confrontabile con un prezzo basato sul peso netto dell’abbigliamento. Analogamente, il peso complessivo del container carico non coincide con il peso di fatturazione del materiale.

Il punto comune di confronto dovrebbe essere la merce ricevuta nel magazzino dell’acquirente, prima della selezione. Registra gli oneri non confermati come “dato non disponibile”, non come zero.

Negoziazione: gli accordi devono poter essere verificati e regolati

Nella prima transazione, l’acquirente dovrebbe negoziare soprattutto per ridurre l’incertezza sul materiale e sull’esecuzione dell’ordine.

Una sequenza ragionevole per la trattativa:

1. Descrizione della merce.
2. Accesso al lotto.
3. Peso.
4. Documenti.
5. Responsabilità.
6. Pagamento.
7. Reclami.
8. Prezzo finale.

Che cosa inserire nell’ordine

Le indicazioni seguenti mostrano quali condizioni conviene concordare nell’acquisto di abbigliamento usato. Non costituiscono un parere legale pronto all’uso. I dati delle parti, i parametri della merce e le condizioni della transazione devono essere definiti nell’ordine o nel contratto.

Oggetto dell’ordine

Definisci con precisione il lotto di abbigliamento oggetto dell’ordine. Richiama un allegato con la specifica, indicandone numero e data, e descrivi il metodo concordato di preparazione del lotto per la spedizione.

Se sono rilevanti l’origine dell’abbigliamento, il metodo o il periodo di raccolta, indica anche questi elementi. Il venditore non dovrebbe sostituire la merce concordata con abiti provenienti da altre fonti senza il previo consenso dell’acquirente.

Se il lotto viene preparato dopo il pagamento dell’anticipo, concorda il termine di preparazione, il metodo di identificazione e la possibilità di controllo prima della spedizione.

Peso e prezzo

Indica chiaramente prezzo, valuta e unità di regolamento, ad esempio il prezzo per chilogrammo o libbra.

Definisci anche il peso usato per il saldo finale, ad esempio il peso netto dell’abbigliamento o il peso lordo comprensivo degli imballaggi. Indica come verrà pesata la merce, quale documento confermerà il peso e come saranno regolate le differenze tra peso dichiarato e reale.

Controllo della merce e pagamenti successivi

Se il pagamento è suddiviso in fasi, precisa quando scade il pagamento successivo e quali documenti o informazioni il venditore deve fornire prima.

Concorda i criteri per valutare la conformità del lotto all’ordine. Possono riguardare tipo di abbigliamento, preparazione, origine, stato, imballaggio o peso concordato.

Il diritto di controllo non basta. Stabilisci in anticipo cosa accade in caso di non conformità rilevanti: nuova ispezione dopo la correzione, adeguamento appropriato delle condizioni, rinegoziazione del prezzo o chiusura dell’ordine secondo regole già concordate.

È particolarmente importante definire la regolazione dell’anticipo o di altre somme versate prima del controllo se il lotto preparato non rispetta le condizioni concordate.

Reclamo

Le parti concordano i termini per segnalare le non conformità visibili al ricevimento e quelle emerse durante la selezione, le prove richieste, il termine di risposta del venditore e le modalità disponibili per regolare un reclamo riconosciuto.

Non inserire un numero arbitrario di giorni. Il termine dovrebbe riflettere la reale possibilità di scaricare e controllare il lotto, tenendo conto della legge applicabile e dei termini separati per i reclami di trasporto.

Definisci di che cosa risponde il fornitore

“Buona qualità”, “premium original” e “alto rendimento” non sostituiscono una descrizione misurabile. Se il risultato commerciale dipende dai tuoi clienti e dal metodo di selezione, non trattarlo automaticamente come un parametro garantito dall’esportatore.

Gli Incoterms definiscono determinati obblighi, costi e il passaggio del rischio, ma non sostituiscono gli accordi relativi a pagamento, qualità, trasferimento della proprietà o risoluzione delle controversie. Questi aspetti devono essere disciplinati separatamente. ^[6]

Pagamento: confronta il meccanismo, non soltanto la percentuale di anticipo

Non esiste una percentuale di anticipo che renda sicura una prima transazione. Valuta l’importo esposto al rischio di perdita, la qualità delle prove che precedono il pagamento e la reale possibilità di far valere i propri diritti.

I meccanismi documentari limitano alcuni rischi, non tutti quelli legati all’acquisto. La loro struttura e i relativi costi vanno concordati con la banca o con l’operatore prima della firma del contratto. ^[4]

Definisci l’evento che attiva il pagamento

La formula “saldo dopo la spedizione” lascia troppo spazio all’interpretazione. Indica precisamente: rapporto d’ispezione accettato, documento di pesatura, carico e sigillatura, specifico documento di trasporto oppure un set completo di documenti conformi.

Stabilisci anche chi verifica i documenti e che cosa accade in caso di discrepanza. Non presumere che l’invio di un file PDF equivalga a una conferma da parte del vettore.

Documento di trasporto e controllo del rilascio della merce

La lettera di trasporto marittimo sea waybill è un documento non negoziabile e, di norma, non richiede la presentazione né la restituzione di un originale per il rilascio della merce. Il carico viene consegnato al destinatario indicato secondo la procedura di identificazione e rilascio del vettore. Per la polizza di carico contano il tipo e il metodo concordato di svincolo, compreso un eventuale rilascio senza originali cartacei. L’efficacia del controllo documentale va quindi concordata con banca e vettore. ^[5]

Il documento di trasporto non sostituisce un rapporto sulla qualità.

Prima del bonifico confronta il beneficiario con il contratto e la fattura. Un pagamento a un factor o a un’altra società richiede una spiegazione documentata. Per conti nuovi o modificati è opportuno introdurre l’approvazione da parte di una seconda persona.

CN 6309, dazio e CETA: tre verifiche distinte

La classificazione dipende dalla merce effettiva

La voce CN 6309 comprende abbigliamento usato e determinati altri articoli usati. Ai sensi della nota 3 del capitolo 63, devono essere soddisfatte contemporaneamente due condizioni: evidenti segni di usura e presentazione della merce alla rinfusa, in balle, sacchi o imballaggi simili. L’ambito della voce è definito e non comprende automaticamente qualsiasi articolo presente nella raccolta. ^[10]

Fornisci all’agente doganale una descrizione del contenuto, la quota di altri articoli, informazioni su eventuali prodotti nuovi, sul grado di usura e sul materiale destinato al riciclo. Non copiare automaticamente il codice indicato in una precedente fattura dell’esportatore.

Un’aliquota del 5,3% non significa automaticamente lo stesso dazio a ogni sdoganamento

La NC 2026 indica per il codice 6309 00 00 un dazio convenzionale del 5,3%. Si tratta di un’aliquota tariffaria, non della garanzia che il medesimo dazio venga applicato a una specifica spedizione. ^[10]

Prima dell’ordine verifica nel sistema tariffario aggiornato il codice NC corretto, il paese d’origine, le eventuali preferenze e i documenti richiesti. Conta anche la data dello sdoganamento, perché aliquote e condizioni possono cambiare. Il calcolo dei costi deve indicare non solo l’aliquota adottata, ma anche la sua fonte e la base di applicazione.

La spedizione dal Canada non basta per beneficiare del CETA

Per la voce HS 63.09, il protocollo CETA prevede un cambiamento da un’altra voce tariffaria. Allo stesso tempo, semplici operazioni di selezione, classificazione e imballaggio rientrano tra le lavorazioni insufficienti. Non è quindi possibile dedurre l’origine preferenziale soltanto dal luogo di raccolta, stoccaggio o spedizione. ^[11]

La prova prevista è una dichiarazione di origine dell’esportatore conforme al CETA, non un qualsiasi certificato di origine. ^[12] Se all’esportatore canadese è stato assegnato un Business Number, questo deve essere riportato nel campo pertinente della dichiarazione; il caso in cui il numero non sia stato assegnato è distinto. ^[11]

Chiedi all’esportatore la base della qualificazione e i documenti che consentano di sostenere la dichiarazione in caso di verifica. Trasmettili all’agente doganale prima di basare il calcolo sulla preferenza.

Prodotto o rifiuto: chiariscilo prima del carico

Prezzo, fattura e presenza di un acquirente non sono sufficienti per dimostrare che il materiale costituisca un prodotto.

La legge polacca sui rifiuti collega lo status di rifiuto al fatto di disfarsi di una sostanza o di un oggetto, all’intenzione di farlo oppure all’obbligo di disfarsene. Distingue inoltre il riutilizzo di prodotti che non sono rifiuti dalla preparazione per il riutilizzo di oggetti che sono già diventati rifiuti. ^[17]

Quali informazioni raccogliere

Presenta al consulente o all’autorità competente la storia del materiale: modalità di raccolta, status presso il precedente detentore, controlli visivi e selezione effettuati, stato fisico e utilizzo previsto.

Sono necessarie prove riferite al lotto effettivo, non soltanto la dicitura “second-hand clothing” sulla fattura. Chiarisci in particolare se il materiale è stato valutato come idoneo al riutilizzo e su quale base.

La definizione commerciale “unsorted” può indicare l’assenza di suddivisione in categorie di vendita. Non dovrebbe però essere utilizzata come sostituto della valutazione dello status giuridico.

Se il materiale ha lo status di rifiuto, occorre definire il codice rifiuto appropriato, la procedura di spedizione, l’ammissibilità dell’importazione e le autorizzazioni del destinatario. Non è sufficiente ridurre il prezzo o prevedere la selezione soltanto dopo l’arrivo.

Cambiamenti normativi e decisione d’acquisto

La direttiva 2025/1892 introduce ulteriori misure riguardanti i tessili. Il termine per il recepimento è il 17 giugno 2027. Tale data, tuttavia, non determina se una specifica misura nazionale possa essere entrata in vigore prima. Non va inoltre interpretata come una sospensione delle norme sui rifiuti già vigenti. ^[18]

La maggior parte delle disposizioni del regolamento 2024/1157 sulle spedizioni di rifiuti si applica dal 21 maggio 2026. La procedura appropriata dipende, tra l’altro, dal tipo di rifiuto, dalla finalità della spedizione e dalla rotta; la “lista verde” non comprende automaticamente ogni lotto di tessili. ^[19]

Per la procedura prevista dall’art. 18, il GIOŚ ha comunicato l’accettazione in Polonia della documentazione cartacea fino al 31 dicembre 2026, utilizzando il nuovo allegato VII e il relativo contratto. Si tratta di una posizione sull’applicazione delle norme, non di un rinvio generale del regolamento. Non elimina gli obblighi elettronici nelle procedure di notifica né la necessità di verificare le regole negli altri Paesi attraversati. ^[20]

SENT e IVA: considera la struttura concreta della transazione

SENT non dipende soltanto dalla denominazione della merce

Dal 20 giugno 2026, la soglia per la merce classificata con codice CN 6309 00 00 è di oltre 31,5 kg di peso lordo della spedizione. Il regolamento prevede tuttavia alcune esclusioni, per cui codice e peso non esauriscono l’analisi. ^[15]

PUESC distingue, tra gli altri, i seguenti casi:

Gli obblighi delle parti dipendono dall’organizzazione della consegna concreta e dall’eventuale applicabilità di un’esclusione prevista dalla legge. ^[16]

Lo status AEO va valutato rispetto al soggetto e al tipo di trasporto concreti. Il fatto che spedizioniere o vettore siano AEO non esonera automaticamente l’importatore dai propri obblighi. ^[15]

Prima del trasporto stabilisci chiaramente chi verifica l’obbligo di dichiarazione, chi la prepara, chi trasmette il numero di riferimento e chi cura aggiornamenti e conferma di ricezione.

Distingui il soggetto formalmente obbligato dall’impresa o persona che svolge soltanto attività tecniche per suo conto. Il vettore deve confermare separatamente gli obblighi di monitoraggio che lo riguardano direttamente.

IVA: separa il costo dal fabbisogno finanziario

L’aliquota IVA ordinaria in Polonia è del 23%.

La base IVA all’importazione non si limita al valore in fattura dell’abbigliamento. Può comprendere anche valore doganale, dazi e determinati costi aggiuntivi non già inclusi, tra cui trasporto e altre spese fino al primo luogo di destinazione e, in alcuni casi, fino a un’ulteriore destinazione nota nell’UE. ^[14]

Nel calcolo conviene quindi mostrare separatamente il costo economico reale della transazione e la liquidità necessaria per realizzarla.

L’IVA successivamente detraibile non deve essere un costo permanente, ma al momento dell’importazione può aumentare il fabbisogno finanziario. Il suo trattamento deve riflettere le effettive regole IVA dell’importatore.

Controllo prima della spedizione e valutazione del lotto

Prima della spedizione

Raccogli l’identificativo del lotto, l’elenco delle balle, la documentazione di pesatura e imballaggio e la registrazione dell’ispezione. Documenta lo stato interno del container, il processo di carico, il numero del container e del sigillo.

Per materiale preparato su ordinazione, definisci il momento a partire dal quale il lotto è separato e non può essere sostituito senza accordo.

Come concordare il campionamento

Lo schema seguente è una proposta per organizzare il controllo, non una norma statistica universale.

1. Definisci prima il lotto oggetto del controllo. Un campione proveniente da un periodo o da una fonte diversa non dovrebbe essere presentato come rappresentativo del materiale ordinato.

2. Poi concorda la selezione delle balle. L’acquirente o un ispettore indipendente dovrebbe poter influire sulla selezione all’interno dell’intero insieme disponibile. Se il lotto comprende fonti o periodi diversi, questa eterogeneità va considerata nel piano.

3. Definisci l’ambito del controllo del contenuto. Nelle balle concordate valuta il materiale secondo le stesse categorie e gli stessi metodi di pesatura. Non limitare il controllo a pochi capi facilmente accessibili nella parte superiore.

4. Separa il campione dal controllo mirato. Una balla aperta perché presenta segni visibili di umidità fornisce informazioni sull’unità sospetta. Non combinare il suo risultato, senza una spiegazione, con il campione destinato a valutare l’intero lotto.

Ricevimento in magazzino

Prima di mescolare il materiale con scorte precedenti, verifica container e sigillo, conta le unità, esegui la pesatura concordata e registra lo stato degli imballaggi e del contenuto. Identifica i lotti umidi, sporchi o danneggiati e separali quando opportuno.

La comunicazione al venditore, al vettore o all’assicuratore deve corrispondere al tipo di problema e alla procedura applicabile.

Valutazione dopo la selezione

La decisione di ripetere l’ordine dovrebbe basarsi sul risultato dell’intero lotto o su una fase della vendita chiaramente descritta e non ancora conclusa. Alcuni capi di valore non sostituiscono il bilancio complessivo del container.

Logistica: dalle condizioni commerciali alla restituzione del container

Scegli condizioni coerenti con il punto di consegna della merce

Per i container, l’ICC indica FCA come un punto di partenza appropriato. FOB riguarda la consegna a bordo della nave e non sempre corrisponde alla precedente consegna del container al vettore nel terminal. ^[6]

Con CIP il venditore paga il trasporto fino al luogo concordato, ma il rischio passa prima, alla consegna della merce al vettore. Con CIF passa quando la merce è a bordo della nave. La copertura assicurativa predefinita del CIP è più ampia rispetto al CIF, ma nessuna delle due sigle deve essere interpretata come garanzia di copertura di ogni danno. ^[7]

Richiedi le condizioni di polizza relative a materiale usato, umidità, muffa, imballaggio, franchigia e procedura di denuncia.

Assegna ogni attività a un’azienda specifica

La scheda operativa dovrebbe comprendere preparazione del materiale, posizionamento del container, carico, VGM, trasporto al terminal, sdoganamento all’esportazione, nolo, assicurazione, oneri portuali, sdoganamento all’importazione, SENT, eventuali controlli, trasporto finale, scarico e restituzione del container vuoto.

Per ogni voce indica esecutore, soggetto che sostiene il costo, documento che conferma l’esecuzione e costo o metodo di determinazione. “Se ne occupa lo spedizioniere” non chiarisce che cosa sia stato ordinato e pagato.

Il calendario deve separare preparazione e trasporto

Pianifica in sequenza:

1. Disponibilità del lotto.
2. Ispezione.
3. Prenotazione del trasporto.
4. Carico.
5. Scadenze per l’accettazione del container e dei documenti al terminal.
6. Viaggio marittimo ed eventuale trasbordo.
7. Disponibilità della merce dopo l’arrivo.
8. Sdoganamento.
9. SENT.
10. Trasporto finale.
11. Scarico.
12. Restituzione del container.

Costo totale: un chilogrammo acquistato non è un chilogrammo venduto

Prima calcola il costo di ingresso in magazzino

Considera merce, preparazione e imballaggio non inclusi, trasporto iniziale, nolo e supplementi, assicurazione, dazi doganali, movimentazione terminalistica, documenti, agenzia doganale, ispezione, eventuali controlli, trasporto finale, scarico e restituzione del container. Aggiungi i costi dei ritardi e le imposte non detraibili in base allo scenario adottato.

Calcola ogni voce una sola volta. Un costo già compreso nel prezzo CIP o DAP non dovrebbe comparire nuovamente come spesa separata.

Costo per chilogrammo consegnato = costo di ingresso del lotto in magazzino ÷ peso netto effettivo del materiale ricevuto.

Poi calcola il costo dell’intero ciclo

Per valutare la convenienza dell’acquisto di prova bisogna considerare anche selezione, reimballaggio, ulteriore stoccaggio, finanziamento, vendita e gestione dei residui. Attribuisci i costi finanziari a un periodo definito per non duplicarli nei costi di consegna e vendita successiva.

Esempio di sensibilità

Ipotesi: 10 500 kg netti e 84 000 PLN di costo di consegna al magazzino prima della selezione. Il costo iniziale è pari a 8,00 PLN/kg.

Con una riduzione della quota dal 75% al 60%, il costo unitario così calcolato aumenta del 25%, pur restando invariati il prezzo d’acquisto e il trasporto.

Non si tratta di un calcolo del margine. Non comprende ancora selezione, prezzi differenziati delle categorie, eventuali ricavi da altre frazioni, gestione dei residui né tempi di vendita. Il peso qualificato per la vendita non equivale al peso già venduto.

Per decidere su un ordine successivo prepara contemporaneamente il risultato delle vendite e il prospetto delle scorte. Non sostituire i ricavi effettivamente realizzati con il valore atteso di tutti gli articoli ancora presenti in magazzino.

Come confrontare le offerte prima della negoziazione finale

Verifica prima che le offerte riguardino materiale, peso e punto di consegna confrontabili. Solo dopo confronta gli importi.

Esempio di due offerte

Si tratta di dati didattici ipotetici. Si assume lo stesso peso netto di 10.500 kg e un ambito di merce comparabile.

L’offerta B ha un prezzo del materiale più elevato, ma in questo esempio costa 3 150 PLN in meno una volta ricondotta allo stesso punto di confronto.

Ciò non significa automaticamente che si debba scegliere B. Verifica separatamente le prove sul materiale, l’ispezione, il pagamento, la responsabilità e i reclami.

Checklist GO/NO-GO prima dell’anticipo

Prima dell’anticipo non devono necessariamente esistere documenti che verranno generati soltanto al momento del carico. Deve però esistere un percorso concordato per ottenerli e una risposta chiara su che cosa accadrà se le condizioni non saranno rispettate.

GO non significa assenza di rischio. Significa che l’acquirente conosce le principali incognite, dispone di un metodo per controllarle e accetta consapevolmente l’esposizione finanziaria.

Il secondo ordine dovrebbe derivare dai dati relativi all’intero lotto, al lavoro, alle vendite e alla rotazione, non soltanto da una buona prima presentazione del materiale.